Quy định kiểm soát trong hoạt động cấp tín dụng từ 01/7/2026

Dương Thanh Trúc

Quy định kiểm soát trong hoạt động cấp tín dụng từ 01/7/2026

Hoạt động kiểm soát là việc giám sát, theo dõi, kiểm tra, tự kiểm soát của cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện hoạt động của ngân hàng theo cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ, chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp nhằm tuân thủ quy định của pháp luật, kiểm soát xung đột lợi ích, phát hiện và xử lý kịp thời các hành vi vi phạm, thiết lập và duy trì văn hóa kiểm soát của ngân hàng. Hoạt động kiểm soát bao gồm giám sát của quản lý cấp cao và kiểm soát nội bộ.

Theo đó, quy định hoạt động kiểm soát trong hoạt động cấp tín dụng từ 01/7/2026 như sau:

(i) Hoạt động kiểm soát trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng phải đáp ứng các yêu cầu quy định tại Điều 11 Thông tư 83/2025/TT-NHNN .

(ii) Hoạt động cấp tín dụng, trừ quy định tại khoản 3 Điều 15 Thông tư 83/2025/TT-NHNN phải được kiểm soát xung đột lợi ích thông qua nguyên tắc cá nhân hoặc bộ phận có chức năng thẩm định tín dụng độc lập với cá nhân hoặc bộ phận có chức năng:

- Phê duyệt quyết định cấp tín dụng;

- Kiểm soát hạn mức rủi ro tín dụng, quản lý khoản cấp tín dụng có vấn đề, trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng;

- Quan hệ khách hàng theo quy định nội bộ của ngân hàng.

(iii) Ngân hàng tổ chức xét duyệt cấp tín dụng bằng phương tiện điện tử phải kiểm soát xung đột lợi ích thông qua nguyên tắc phân định trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận xây dựng, thiết lập và vận hành hệ thống thông tin phục vụ khâu thẩm định và quyết định cấp tín dụng. Trường hợp có rủi ro phát sinh, ngân hàng phải có cơ chế để xác định từng cá nhân, bộ phận chịu trách nhiệm và xử lý kịp thời các vấn đề, rủi ro phát sinh để đảm bảo hiệu quả, an toàn trong việc tổ chức xét duyệt cấp tín dụng bằng phương tiện điện tử của ngân hàng.

Xem chi tiết tại Thông tư 83/2025/TT-NHNN có hiệu lực kể từ ngày 01/7/2026.