Theo đó, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định đặt công ty chứng khoán vào tình trạng kiểm soát (thời hạn kiểm soát không quá 12 tháng) trong các trường hợp sau:
(1) Tỷ lệ vốn khả dụng từ 120% đến dưới 150% trong tất cả các kỳ báo cáo trong 03 tháng liên tục;
(2) Tỷ lệ vốn khả dụng đã được soát xét hoặc được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận từ 120% đến dưới 150%;
(3) Báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính mà tổ chức kiểm toán được chấp thuận đưa ra một trong các ý kiến như sau:
+ Không chấp thuận (hoặc ý kiến trái ngược);
+ Từ chối đưa ra ý kiến (hoặc không thể đưa ra ý kiến);
+ Đưa ra ý kiến ngoại trừ một số chỉ tiêu của báo cáo mà nếu trừ các ảnh hưởng ngoại trừ ra khỏi vốn khả dụng sẽ dẫn tới tỷ lệ vốn khả dụng từ 120% đến dưới 150%.
Sau 4 tháng kể từ ngày bị đặt vào tình trạng kiểm soát, Sở giao dịch Chứng khoán đình chỉ một phần hoạt động giao dịch của công ty chứng khoán thành viên không khắc phục được tình trạng kiểm soát;
(Hiện hành quy định thời hạn là sau 6 tháng).
Thông tư 91/2020/TT-BTC có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2021.
2,140
(028) 3930 3279
Hỗ trợ trực tuyến
0906 22 99 66
